|
Kettős könyvelés forgalom bevitel Mintafeladat Tartalomjegyzék 1. Bevezető 2. Törzsállományok felvitele, kiíratása 3. Paraméterek beállítása 4. Forgalmi tételek rögzítése, könyvelése 5. Eredményadatok kiíratása 6. Könyvelt tételek módosítása/törlése 7. Éves zárás-nyitás 8. Éves forgalmi tételek törlése
|
1. Bevezető
Az alábbiakban egy kereskedelmi és szolgáltató tevékenységet folytató gazdálkodó szervezet adatainak főkönyvi könyelését bemutató mintafeladatokon keresztül nyújtunk segítséget a MEGASTAR PLUS Kft. ORACLE-ös adatbázisra épülő főkönyvi könyvelési programjának megismeréséhez.
A példa fiktív vállalkozás, fiktív gazdasági eseményeire készült. A mintafeladat a legáltalánosabb, leggyakrabban előforduló gazdasági eseményekre épült, mely a kis-, és középvállalkozásoknál előfordul, és a főkönyvi program begyakorlásához ad támogatást. Javasoljuk a felhasználónak, hogy az átadott programmal gyakorlásképpen próbálja meg saját kezűleg is feldolgozni az adatokat. A leírás igyekszik támogatni a gyakorló, tanuló tevékenységet, továbbá F1/?-el kérhető a menüponthoz tartozó dokumentációs leírás.
Főkönyvi könyvelési programunk rugalmasan alkalmazható mind a szerteágazó tevékenységet ellátó gazdálkodó szervezetek bonyolult, mind a kisvállalkozások egyszerű kettős könyvelését, továbbá az egyszeres könyvelést végzők kiszolgálására is. Azonos adatok és gazdasági események figyelembe vételével mintafeladatokon mutatjuk be a program alkalmazási lehetőségeit.
Ezek:
- 1. a 00004-es azonosítójú: Kettős könyvelési mintafeladat
- 2. a 00005-ös azonosítójú: Egyszerűsített kettős könyvelési mintafeladat
- 3. a 00006-os azonosítójú: Egyszeres könyvelési mintafeladat
Az alábbiakban a 00004-es azonosítójú mintafeladatot mutatjuk be, ahol a számlatükör törzsben rögzített főkönyvi számlákkal kontírozzuk az egyes gazdasági eseményeket.
A vállalkozás adatai és a tárgyidőszaki gazdasági eseményei a következők:
Nyitó tételek (600-as napló)
|
Főkönyvi számlák egyenlege |
|||
|
... |
.. |
Tartozik |
Követel |
|
14 |
Egyéb járművek |
7.500.000,- |
. |
|
14 |
Irodai berendezések |
1.000.000,- |
. |
|
149 |
Egyéb berendezések écs-je |
. |
5.200.000,- |
|
16 |
Beruházások |
400.000,- |
. |
|
22 |
Anyagok |
50.000,- |
. |
|
261 |
Áruk |
300.000,- |
. |
|
311 |
Vevők |
. |
. |
|
381 |
Pénztár |
360.000,- |
. |
|
384 |
Bank |
6.000.000,- |
. |
|
411 |
Jegyzett tőke |
. |
3.000.000,- |
|
413 |
Eredménytartalék |
. |
8.000.000,- |
|
419 |
Mérleg szerinti eredmény |
. |
1.639.000,- |
|
454 |
Szállítók |
. |
. |
|
461 |
TA |
. |
40.000,- |
|
468 |
Áfa elszámolási számla |
. |
670.000,- |
|
471 |
Jövedelem elszámolás |
. |
46.000,- |
|
4731 |
Járulék elszámolási számla |
. |
15.000,- |
|
459 |
Alapítókkal szembeni kötelezettségek |
. |
2.700.000,- |
|
Folyószámlák rendezetlen adatai |
|||||
|
Ügyfélkód |
Bizonylat száma/ |
Bizonylat kelte |
Fizetési határidő |
Tartozik |
Követel |
|
189 Nyitó napló |
|||||
|
454-1 |
1 |
2005.11.30. |
2005.12.10. |
. |
150.000,- |
|
454-2 |
1 |
2005.12.20. |
2006.01.11. |
. |
450.000,- |
|
454-2 |
2 |
2005.12.30. |
2006.01.09. |
. |
1.800.000,- |
|
454-3 |
1 |
2005.12.28. |
2006.01.07. |
. |
2.400.000,- |
|
289 Nyitó napló |
|||||
|
311-4 |
1 |
2005.20.15. |
2005.10.25. |
2.800.000,- |
. |
|
311-4 |
2 |
2005.11.25. |
2005.12.05. |
200.000,- |
. |
|
311-5 |
1 |
2005.12.30. |
2006.01.09. |
1.500.000,- |
. |
|
311-6 |
1 |
2005.12.16. |
2005.12.26. |
2.000.000,- |
. |
|
311-7 |
1 |
2005.05.30. |
2005.06.09. |
500.000,- |
. |
|
311-7 |
2 |
2005.12.02. |
2005.12.12. |
3.000.000,- |
. |
|
311-7 |
3 |
2005.12.30. |
2006.01.09. |
400.000,- |
. |
|
311-8 |
1 |
2005.11.30. |
2005.12.10. |
100.000,- |
. |
|
Összesen: |
311 Vevők: |
. |
. |
10.500.000,- |
. |
|
. |
454 Szállítók: |
. |
. |
. |
4.800.000,- |
Gazdasági események
Beérkezett számlák (100-as napló)
|
Szállítókód |
Termék/ |
Bizonylat |
Fizetési határidő |
Számla összege |
ÁFA |
Kontír |
|||
|
. |
. |
száma |
kelte |
. |
. |
% |
kód |
T |
K |
|
1 |
Áru |
11 |
2006.01.10. |
2006.01.20 |
150.000,- |
20 |
82 |
812 |
4541 |
|
2 |
Egyéb |
12 |
2006.01.20. |
2006.01.30 |
30.000,- |
20 |
82 |
539 |
4542 |
|
2 |
Áru |
12 |
2006.01.20. |
2006.01.30. |
50.000,- |
20 |
82 |
812 |
4542 |
|
2 |
Áru |
15 |
2006.01.30. |
2006.02.09 |
550.000,- |
20 |
82 |
812 |
4542 |
|
2 |
Áru |
17 |
2006.02.10. |
2006.02.20 |
5.000.000,- |
15 |
84 |
812 |
4542 |
|
3 |
Áru |
18 |
2006.02.15. |
2006.02.25 |
7.640.000,- |
5 |
86 |
812 |
4543 |
|
2 |
Tárgyi eszköz |
19 |
2006.02.27. |
2006.08.01 |
600.000,- |
20 |
100 |
812 |
4542 |
|
3 |
Áru |
16 |
2006.07.21. |
2006.07.31 |
200.000,- |
20 |
82 |
812 |
4543 |
Kimenő számlák (200-as napló)
|
Vevőkód |
Termék/Szolgáltatás |
Bizonylat |
Fizetési határidő |
Számla összege |
ÁFA |
Kontír |
|||
|
. |
. |
száma |
kelte |
. |
. |
% |
kód |
T |
K |
|
3 |
Áru |
13 |
2006.01.21. |
2006.02.04 |
62.000,- |
20 |
42 |
3113 |
911 |
|
4 |
Szolgáltatás |
14 |
2006.01.20. |
2006.02.09 |
84.000,- |
15 |
44 |
3114 |
911 |
|
5 |
Áru |
101 |
2006.02.02. |
2006.02.12. |
5.900.000,- |
20 |
42 |
3115 |
911 |
|
6 |
Áru |
102 |
2006.02.15. |
2006.02.25 |
6.600.000,- |
20 |
42 |
3116 |
911 |
|
7 |
Áru |
103 |
2006.02.28. |
2006.03.09 |
10.900.000,- |
20 |
42 |
3117 |
911 |
|
3 |
Tárgyieszköz ért. |
104 |
2006.03.15. |
2006.03.25 |
180.000,- |
20 |
42 |
3113 |
961 |
Banki tételek (300-as napló)
|
Bankszámla |
Gazdasági esemény |
Partnerkód |
Rend. azon. |
Év |
Összeg |
Kontír |
||
|
száma |
kelte |
. |
. |
. |
. |
. |
T |
K |
|
301 |
2006.01.05. |
Száll.szla. kiegyenlítés |
1 |
1 |
2005 |
150.000,- |
4541 |
384 |
|
301 |
2006.01.05. |
Száll.szla. kiegyenlítés |
2 |
1 |
2005 |
450.000,- |
4542 |
384 |
|
303 |
2006.01.10. |
Száll.szla. kiegyenlítés |
2 |
2 |
2005 |
1.800.000,- |
4542 |
384 |
|
304 |
2006.01.20. |
Száll.szla. kiegyenlítés |
3 |
1 |
2005 |
2.400.000,- |
4543 |
384 |
|
305 |
2006.01.21. |
Vevő.szla. kiegyenlítés |
4 |
1 |
2005 |
800.000,- |
384 |
3114 |
|
306 |
2006.01.22. |
Vevő.szla. kiegyenlítés |
5 |
1 |
2005 |
1.500.000,- |
384 |
3115 |
|
307 |
2006.02.03. |
Vevő.szla. kiegyenlítés |
3 |
13 |
2006 |
62.000,- |
384 |
3113 |
|
308 |
2006.02.05. |
Vevő.szla. kiegyenlítés |
4 |
1 |
2005 |
800.000,- |
384 |
3114 |
|
308 |
2006.02.05. |
Száll..szla. kiegyenlítés |
2 |
15 |
2006 |
550.000,- |
4542 |
384 |
|
308 |
2006.02.05. |
TA befizetés |
. |
. |
. |
40.000,- |
461 |
384 |
|
308 |
2006.02.05. |
Áfa befizetés |
. |
. |
. |
670.000,- |
468 |
384 |
|
308 |
2006.02.05. |
EB járulék befizetés |
. |
. |
. |
15.000,- |
4731 |
384 |
|
308 |
2006.02.05. |
Kp. felvétel |
. |
. |
. |
3.500.000,- |
389 |
384 |
|
309 |
2006.03.10. |
Száll.szla. kiegyenlítés |
3 |
18 |
2006 |
7.640.000,- |
4543 |
384 |
|
309 |
2006.03.10. |
Vevő.szla. kiegyenlítés |
4 |
1 |
2005 |
1.200.000,- |
384 |
3114 |
|
310 |
2006.03.31. |
Vevő.szla. kiegyenlítés |
4 |
2 |
2005 |
200.000,- |
384 |
3114 |
|
311 |
2006.04.01. |
Vevő.szla. kiegyenlítés |
6 |
1 |
2005 |
1.000.000,- |
384 |
3116 |
|
312 |
2006.04.10. |
Vevő.szla. kiegyenlítés |
7 |
2 |
2005 |
3.000.000,- |
384 |
3117 |
|
313 |
2006.04.16. |
Száll.szla. kiegyenlítés |
2 |
17 |
2005 |
5.000.000,- |
4542 |
384 |
|
314 |
2006.04.25. |
Vevő.szla. kiegyenlítés |
8 |
1 |
2005 |
100.000,- |
384 |
3118 |
|
315 |
2006.04.25. |
Vevő.szla. kiegyenlítés |
5 |
101 |
2006 |
5.900.000,- |
384 |
3115 |
|
316 |
2006.04.30. |
Vevő.szla. kiegyenlítés |
6 |
102 |
2006 |
6.600.000,- |
384 |
3116 |
|
317 |
2006.05.08. |
Vevő.szla. kiegyenlítés |
7 |
103 |
2006 |
10.900.000,- |
384 |
3117 |
Pénztári tételek (400-as napló)
|
Pénztárszámla |
Gazdasági esemény |
Partnerkód |
Rend. azon. |
Év |
Összeg |
Áfa |
Kontír |
||
|
száma |
kelte |
. |
. |
. |
. |
. |
. |
. |
. |
|
401 |
2006.01.05. |
Jövedelem kifizetés |
. |
. |
. |
46.000,- |
. |
471 |
381 |
|
451 |
2006.02.05. |
KP felvétel bankból |
. |
. |
. |
3.500.000,- |
. |
381 |
389 |
|
402 |
2006.02.06. |
Üzemanyag vásárlás |
. |
. |
. |
32.000,- |
. |
514 |
381 |
|
403 |
2006.02.10. |
Alapítókkal szembeni köt.kifiz. |
. |
. |
. |
2.160.000,- |
. |
471 |
381 |
|
404 |
2006.02.10. |
Szállítói.szla. kiegyenlítés |
1 |
11 |
2005 |
15.000,- |
. |
4541 |
381 |
|
405 |
2006.03.01. |
Javítás |
. |
. |
. |
200.000,- |
25 |
25523 |
381 |
|
406 |
2006.03.31. |
Egyéb anyagbeszerzés |
. |
. |
. |
150.000,- |
15 |
15512 |
381 |
|
407 |
2006.04.05. |
Egyéb szolg.igénybevétel |
. |
. |
. |
50.000,- |
. |
539 |
381 |
|
450 |
2006.06.20. |
Jövedelem kifizetés |
. |
. |
. |
1.047.500,- |
. |
471 |
381 |
Vegyes tételek (500-as napló)
|
Vegyes bizonylat |
Gazdasági esemény |
Összeg |
Kontír |
||
|
száma |
kelte |
. |
. |
. |
. |
|
501 |
2006.01.01. |
Anyagkészlet ktsg.elszámolás |
50.000,- |
511 |
22 |
|
501 |
2006.01.01. |
Áru ktsg.elszámolás |
300.000,- |
812 |
261 |
|
501 |
2006.01.01. |
Mérleg szerinti eredmény átvezetés eredménytartalékra |
1.639.000,- |
419 |
413 |
|
503 |
2006.03.31. |
Beruházás üzembehelyezés |
880.000,- |
14 |
16 |
|
510 |
2006.01.31. |
Alapítókkal szembeni köt.elszámolása |
2.700.000,- |
459 |
471 |
|
510 |
2006.01.31. |
Forrásadó (20%) |
540.000,- |
471 |
462 |
|
551 |
2006.06.30. |
ÉCS elszámolás |
1.750.000,- |
571 |
149 |
|
552 |
2006.06.30. |
TA elszámolás |
350.000,- |
891 |
461 |
|
553 |
2006.06.30. |
Osztalék előleg elszámolása |
1.834.000,- |
493 |
459 |
|
502 |
2006.03.15. |
Ért.eszköz bruttó kivezetés |
300.000,- |
861 |
14 |
|
502 |
2006.03.25. |
Ért.eszköz écs. kivezetés |
100.000,- |
149 |
861 |
|
550 |
2006.06.01. |
Jövedelem elszámolása |
1.500.000,- |
541 |
471 |
|
550 |
2006.06.01. |
EB járulék elszámolása |
165.000,- |
561 |
4731 |
|
550 |
2006.06.01. |
NY. járulék elszámolása |
270.000,- |
562 |
4732 |
|
550 |
2006.06.01. |
EHO elszámolása |
39.000,- |
563 |
4634 |
|
550 |
2006.06.01. |
MA járulék elszámolása |
45.000,- |
564 |
4632 |
|
550 |
2006.06.01. |
Levont EB járulék |
60.000,- |
471 |
4731 |
|
550 |
2006.06.01. |
Levont NY járulék |
127.500,- |
471 |
4732 |
|
550 |
2006.06.01. |
Levont MV járulék |
15.000,- |
471 |
4633 |
|
550 |
2006.06.01. |
Levont SZJA |
250.000,- |
471 |
462 |
|
554 |
2006.06.20. |
Anyag készletrevétel |
10.000,- |
22 |
511 |
|
554 |
2006.06.20. |
Áru készletrevétel |
142.000,- |
261 |
812 |
|
555 |
2006.06.30. |
503-as biz. könyv. helyesbítés |
880.000,- |
13 |
14 |
2. Törzsállományok felvitele, kiíratása
A törzsállományok létrehozásához a dokumentációban (F1) részletes leírások találhatók Ezek figyelembe vételével kell kitölteni azokat a mezőket, amelyek a feladataink elvégzéséhez szükségesek. A forgalmi tételek feldolgozásához az alábbi törzsállományokat alakítottuk ki:
|
Törzsállomány megnevezése |
Felviteli |
Kiíratási |
|
|
menüpont |
|
|
Főkönyvi számlatükör bevitele, módosítása A törzs a MEGASTAR PLUS által ajánlott állomány. A törzsállományban jelenleg csak az első "fül" adatai vannak kitöltve, de ezek az általunk bemutatott mintafeldolgozáshoz elegendőek.
|
FA101 |
FA201 |
|
(Tükör) napló törzs bevitele, módosítása A törzs beviteli képernyőjén megjelenik, hogy milyen naplófajtákat, milyen intervallumban lehet kijelölni. Ezek betartása kötelező. A pénztárnaplónál a "Házipénztár-e" kérdésre csak akkor szabad "Igen"-t megadni, ha a felhasználó, a "Házipénztár" programmodult is használja. Amennyiben a bank és pénztár törzsben megadjuk a főkönyvi számlájuk számát, a banki és pénztári tételeket elegendő féloldalasan rögzíteni, a program a könyvelésnél a bank és pénztár főkönyvi számot hozzárendeli.
|
FA103 |
FA203 |
|
Áfa-árbevétel módosító törzs bevitele, módosítása A törzsben a kódszám intervallumok figyelembe vételével alakíthatjuk ki a szükséges törzsállományt. Áfa törzs 1-499-ig kódszámokkal, az Árbevétel módosító törzset 500-998-ig terjedő kódszámokkal. Ez utóbbi a számlázáshoz szükséges engedmények, illetve felárak megadásához szükséges.
|
FA104 |
FA204 |
|
Ügyfél (partner) törzs bevitele, módosítása A törzs kialakításánál csak az alapadatokat és a címeket vittük be a mintafeldolgozás elvégzéséhez.
|
FA111 |
FA211 |
|
Cím kategória bevitele, módosítása A törzsben az ügyfél különböző címeire utalhatunk.
|
FA112 |
FA212 |
|
Késedelmi kamat %, dátum törzs bevitele, módosítása A törzsben a banki alapkamat változását, vagy egyéb szerződés, megállapodás szerinti kamat %-okat rögzíthetünk.
|
FA114 |
FA214 |
3. Paraméterek beállítása
A paraméterek a program működését vezérlik, ezért ezeket figyelmesen végig kell nézni, és a feldolgozásunknak megfelelő választ kell megadni.
Az FA9 Főkönyv-pénzügy működési paraméterek menüpontban
felsorolt kérdésekre a mintafeladathoz az alábbiakat választottuk.
- Van-e 6-7 számlaosztály. Mi csak az 5 költségnemre könyveltünk, ezért a
kérdésre NEM-et jelöltünk meg.
- Ellenszámla képzéshez a főkönyvi számlát választottuk.
- Bizonylatszám numerikus lehet.
- Folyószámla rendezettség melyik dátum legyen? A legkésőbbi banki kiegyenlítés
dátumát jelöltük.
- Áfa elszámolási időszak: ÉVES
- Forgalomból közvetlen könyvel? Csak iktat, azaz a forgalmi területre rögzíti
a tételeket, és később külön menüpont indításával könyveljük le a forgalmi
területen
lévő tételeket.
A többi paraméter kérdésére nemleges a válasz.
Az FA8 Feldolgozási időszak beállítása menüpont is programvezérlő, csak azokra az időszakokra lehet könyvelni, amelyeket IGEN-re állítottunk.
Az FA3A Forgalom bevitele, módosítása menüpont indításával
a megjelenő forgalmi terület bekérő képernyőn új forgalmi területet hozhatunk
létre, illetve kiválaszthatjuk a már létrehozott forgalmi területet. A
következő képernyő alján a "Forgalom rögzítését segítő feladatok"
"7. Paraméterek"-re kattintva paraméter beállításokat lehet
elvégezni.
- Áfa kód vagy %: a forgalom rögzítését %, vagy
adóalap kódjának megadásával kívánjuk rögzíteni? A % választásánál a bejövő és
kimenő számlák naplójánál
a program egyértelműen választja ki a %-hoz tartozó
adatokat, a bank és pénztár naplónál a program nem tudja eldönteni, hogy milyen
eseményről van szó.
Adóalapkód megadásával minden naplón helyes adó %
rögzítődik. A mintafeladat ezt használja.
- Rendezettségi azonosító: Igen, mert használni
kívánjuk
- Árfolyamszámítás: Nem
- Tételsor megnevezés: Igen
- Melyik főkönyvi számla: 1-es főkönyvi számla
- Deviza számítás: Nincs deviza
- Áfa számítás: Bruttó Áfa számítás
- Pénzügy bekérés: Nem
Valamennyi paraméter beállítás után kezdődhet a forgalmi tételek rögzítése.
4. Forgalmi tételek rögzítése, könyvelése
Az FA3A forgalom bevitele, módosítása menüpont dokumentációs leírása a "Forgalmi terület kell-e" paramétert NEM-re állítva mutatja be, ami közvetlen könyvelést jelent. Példánkban van forgalmi terület bekérés, tehát első lépés a forgalmi terület létrehozása, majd kiválasztása.
Az FA3A menüpont indításával a "Forgalmi terület választása" képernyőt láthatjuk, ahol az 1. sorszám alatt "Alapértelmezett forgalmi terület" automatikusan megjelenik. Ez a forgalmi terület általában elegendő.
A kiválasztás után megjelenő képernyő a "Főkönyvi bizonylatok kiválasztása", ahol a rögzített, de még nem könyvelt tételek vannak. Ezekből valamelyik tételsort kiválaszthatjuk, módosításra, törlésre, megtekinthetjük részletes rögzítési formájukban. A forgalmi területen lévő tételeket különböző csoportosításokban gyűjthetjük a képernyő alján lévő "Forgalom rögzítését segítő feladatok" alatti mezők kiválasztásával.
Új bevitelre kattintva a "beviteli képernyő" jelenik meg. A fej és tételsorok bevitelekor a mezők kitöltését meghatározza az, hogy milyen naplókódra könyvelünk.
A könyvelési munkát gyorsítja, ha gyakran használt menüpontokat a
"Gyors menü"-be helyezzük. A mintafeladathoz az alábbi menüpontokat
tettük ki:
FA3A Forgalom bevitel
FA32 Forgalom kiíratás
FA512 Főkönyvi könyvelés
FA611 Könyvelési napló kiíratása
FA613 Főkönyvi kivonat kiíratása
FA6205 Folyószámla tételei
FA6302 Áfa kódra gyűjtött kiíratás
FA72 Szlaösszefüggés-Kivonat-Karton-Tétel
FA8 Feldolgozási időszak beállítása
FA9 Működési paraméterek
4.1. Nyitó tételek
Főkönyvi számla nyitó tételeinek forgalmi bevitele:
Fej beviteli képernyő:
Feld.időszak: 2006.00
Napló: 600
Biz.szám: 1
Biz.dátum: 2006.01.01.
Partner: -
Tételsor beviteli képernyő:
TK: a mezőbe a Tartozik tételnél 1-es a Követel
tételnél 2-es írható be.
Fők.szám: csak a főkönyvi számla törzsben rögzített értéket
fogadja el a program. Ha nem tudjuk a főkönyvi számla számát, kettőt kattintva
a mezőre, megnyílik a rátekintő a törzsállományra, és kiválaszthatjuk a kívánt
főkönyvi számot.
Tartozik/Követel: a TK mezőbe beírt számnak megfelelően a
program a tartozik vagy követel mezőt ajánlja fel, amelynél a kívánt érték
rögzíthető.
Áfa/%: a nyitó tételeknél nincs.
Megjegyzés: írható
:
ennél a jelnél entert adunk, elfogadottnak tekintjuk a sort. Ha javítani
akarunk a Shift+Tab billentyűk lenyomásával visszaléphetünk a mezőkön és
javíthatjuk. Amennyiben a tétel bevitelnél a fej részben fedezünk fel hibát,
akkor az Esc billentyűvel kiléphetünk a forgalmi bevitelből és újra kezdhetjük
a fej és tétel(ek) rögzítését.
Ha befejeztük az egymáshoz tartozó tételsorok rögzítését, a képernyő alján lévő "Befejez" gombra kattintva a forgalmi területre felíródnak a bevitt adatok. A képernyő alján látható első Tartozik/Követel párnál figyelhetjük, hogy az egymáshoz tartozó tételek rögzítésekor milyen összeget rögzítettünk be a tartozik, ill. követel oldalra. A nyitó tételek 600-as naplón történő felvitelénél a program elfogadja az egyenlőtlenséget, mivel a folyószámlás nyitó tételek felvitele külön történik.
Folyószámla nyitó tételeinek forgalmi bevitele:
Fej beviteli képernyő:
Feld.időszak: 2006.00
Napló: 100-as a szállító - 200-as a vevő folyószámláról
Biz.szám: a folyószámlák rendezetlen adatainál leírtak szerint
Biz.dátum: 2006.01.01.
Partner: a folyószámlák rendezetlen adatainál leírtak szerint
Tételsor beviteli képernyő:
A folyószámla nyitó tételeinek forgalmi területre rögzítése megegyezik a
főkönyvi számlák rögzítésénél leírtakkal, azzal a különbséggel, hogy míg az
összes főkönyvi számla nyitó tételeit egy fej alatt felvihettük, a
folyószámlánál egy fejhez egy tételt tudunk felvinni, mivel a partnerkód más
lehet, a rendezettségi azonosító minden bizonylat különbözik egymástól.
A nyitó tételek rögzítését követően ellenőrzésre kiírathatjuk a forgalmi területet az FA32 vagy FA33 menüponttal, majd lekönyvelhetjük a forgalmi területen lévő adatokat az FA512-es menüponttal. A könyvelést követően kiírathatjuk a Könyvelési naplót, az FA611 menüponttal, amelyen ellenőrizhetjük naplókódonként a felvitt tételeket. Főkönyvi kivonatot készíthetünk az FA613-as menüponttal.
4.2. Éves gazdasági események
Beérkező számlák rögzítése:
Fejadatok rögzítésénél kötelező mezők kitöltése:
- Feldolgozási időszak
- Naplókód: 100-199 között
- Bizonylat száma
- Bizonylat dátuma
- Partnerkód
- Számlakibocsátás éve
- Rendezettségi azonosító
- Fizetési határidő
- Teljesítési dátum
Tételsor rögzítésénél kötelező mezők kitöltése:
- TK: 1/2
- Főkönyvi szám: TK = 2 esetén a program a Szállítók főkönyvi számlaszámát
(4541) ajánlja fel
- Tartozik/Követel: Érték megadása
- Áfa kód/%: Beérkező számla szerinti adóalapkód vagy % megadása.
A továbbiakban azonosak a nyitó tételnél leírtakkal.
Kimenő számlák rögzítése:
- Naplókód: 200-299 között
- Főkönyvi szám: TK = 1 esetén a program a Vevők főkönyvi számlaszámát (311)
ajánlja fel.
Továbbiakban megegyezik a beérkező számláknál leírtakkal.
Banki tételek rögzítése:
- Naplókód: 300-399 között
- Partnerkód: csak akkor, ha folyószámlát is érint a tétel
- Rendezettségi azonosító: csak akkor, ha folyószámlát is érint a tétel
- Számlakibocsátás éve: csak akkor, ha folyószámlát is érint a tétel
Egyébként azonosak a beérkező számlánál leírtakkal.
Pénztári tételek rögzítése:
Azonosak a banki tételek rögzítésénél leírtakkal.
Vegyes tételek rögzítése:
- Naplókód: 500-599 között
- Partnerkód: ha folyószámlát is érint a tétel
- Főkönyvi szám: ha folyószámlát is érint a tétel, akkor Vevők/Szállítók
főkönyvi számának is szerepelnie kell. Két folyószámla közötti átkönyvelés nem
lehetséges,
mivel a fejhez csak egy partnerkódot lehet megadni és a
rendezettségi azonosító sem azonos.
Ha bank/pénztár tétel került tévesen folyószámlára könyvelésre, ezeket bank/pénztár naplón kell helyesbíteni. Ha számla került tévesen naplón könyvelésre, stornírozni kell az eredeti naplón és rögzíteni a helyes naplón.
5. Eredményadatok kiíratása
A menüpont kiválasztásával a szűrőfeltételek jelennek meg, ahol a -TOL és
-IG értékek megadásával lehet korlátozni a listára kerülő tételeket, tételes
vagy gyűjtött kiírás között, valamint a felajánlott összegzések közül
választhatunk. Ha a kezdő értékeket nem változtatjuk meg, akkor az összes tétel
listára kerül, és a szűrőben feltüntetett feltételek teljesülnek.
A szűrő elfogadásával a lista a képernyőn jelenik meg, és a képernyő felső
részén választhatunk a nyomtatóra/fájlba történő kiírás között.
A mintafeladat adatainak kiíratása az "alap" lehetőségekkel történt,
azaz a szűrő kezdő értékén nem változtattunk.
5.1. Listázás
Főkönyvi könyvelés listái:
FA611 Könyvelési napló kiíratása
FA612 Főkönyvi karton kiíratása
FA613 Főkönyvi kivonat kiíratása
FA614 Fedezeti tábla kiíratása
Fa619 Törölt/Módosított tételek kiíratása
Folyószámla könyvelés listái:
FA201 Számlakönyv tartalomjegyzék kiíratása
FA202 Számlakönyv kiíratása
FA203 Folyószámla karton kiíratása
FA205 Folyószámla rendezett/rendezetlen tételek kiíratása
FA207 Folyószámla kivonat kiíratása
FA207 Folyószámla kivonat kiíratása Ft összeg sorrendben
Áfa nyilvántartás listái:
FA6301 Áfa tételek analitika naplóból
FA6302 Áfa kódra gyűjtött kiíratás naplóból
FA6303 Áfa tételek kiíratása főkönyvi kartonból
FA6304 Egysoros áfa kiíratása
FA6305 Áfa elszámolás adatainak bevitele
FA6306 Áfa elszámolás adatainak kiíratása
Pénzügyi nyilvántartás listái:
FA64A Rendezetlen tételek 30, 60 napok szerint
FA64B Számlaszám folyamatosság (tombola)
FA642 Várható pénzügyi teljesítések
FA644 Fizetési felszólító levél
FA645 Késedelmi kamat jegyzék
FA646 Késedelmi kamat fizetési felszólító levél
FA647 Egyenlegközlő levél
Az alábbiakban közreadjuk -a jól bevitt adatok alapján - a Könyvelési napló tömör kiíratását, valamint a főkönyvi és folyószámla kivonat listáját:
Könyvelési napló tömör kiíratása
|
A.sorsz |
Könyvelési |
Biz. |
Bizonylat |
Teljesítési |
Főkönyvi szám |
Adó |
Tartozik |
Követel |
|
100 - Bejövő számlák naplója |
||||||||
|
18 |
. |
11 |
2006.01.10 |
2006.01.10 |
454-1 |
. |
. |
150 000.00 |
|
18 |
. |
11 |
2006.01.10 |
2006.01.10 |
812 |
82 |
125 000.00 |
. |
|
18 |
. |
11 |
2006.01.10 |
2006.01.10 |
4661 |
83 |
25 000.00 |
. |
|
19 |
. |
12 |
2006.01.20 |
2006.01.20 |
454-2 |
. |
. |
30 000.00 |
|
19 |
. |
12 |
2006.01.20 |
2006.01.20 |
539 |
82 |
25 000.00 |
200 000.00 |
|
19 |
. |
12 |
2006.01.20 |
2006.01.20 |
4661 |
83 |
5 000.00 |
. |
|
20 |
. |
13 |
2006.01.20 |
2006.01.20 |
454-2 |
. |
. |
50 000.00 |
|
20 |
. |
13 |
2006.01.20 |
2006.01.20 |
812 |
82 |
41 667.00 |
. |
|
20 |
. |
13 |
2006.01.20 |
2006.01.20 |
4661 |
83 |
8 333.00 |
. |
|
21 |
. |
15 |
2006.01.30 |
2006.01.30 |
454-2 |
. |
. |
550 000.00 |
|
21 |
. |
15 |
2006.01.30 |
2006.01.30 |
812 |
82 |
458 333.00 |
. |
|
21 |
. |
15 |
2006.01.30 |
2006.01.30 |
4661 |
83 |
93 667.00 |
. |
|
Feld. idő: 2006.01 Elsődleges költségszámlákkal összesen |
780 000.00 |
780 000.00 |
||||||
|
Másodlagos kölségszámlák összesen: |
0.00 |
0.00 |
||||||
|
22 |
. |
17 |
2006.02.10 |
2006.02.10 |
454-2 |
.. |
. |
5 000 000.00 |
|
22 |
. |
17 |
2006.02.10 |
2006.02.10 |
812 |
84 |
4 347 826.00 |
. |
|
22 |
. |
17 |
2006.02.10 |
2006.02.10 |
4661 |
85 |
652 174.00 |
. |
|
23 |
. |
18 |
2006.02.10 |
2006.02.10 |
454-3 |
. |
. |
7 640 000.00 |
|
23 |
. |
18 |
2006.02.10 |
2006.02.10 |
812 |
86 |
7 276 190.00 |
. |
|
23 |
. |
18 |
2006.02.10 |
2006.02.10 |
4661 |
87 |
363 810.00 |
. |
|
24 |
. |
19 |
2006.02.27 |
2006.02.27 |
454-2 |
. |
. |
600 000.00 |
|
24 |
. |
19 |
2006.02.27 |
2006.02.27 |
16 |
100 |
500 000.00 |
. |
|
24 |
. |
19 |
2006.02.27 |
2006.02.27 |
4669 |
101 |
100 000.00 |
. |
|
Feld. idő: Elsődleges költségszámlákkal összesen: |
13 240 000.00 |
13 240 000.00 |
||||||
|
Másodlagos költségszámlák összesen: |
0.00 |
0.00 |
||||||
|
25 |
. |
16 |
2006.07.21 |
2006.07.21 |
4541-3 |
. |
. |
200 000.00 |
|
25 |
. |
16 |
2006.07.21 |
2006.07.21 |
811 |
82 |
166 667.00 |
. |
|
25 |
. |
16 |
2006.07.21 |
2006.07.21 |
4661 |
83 |
33 333.00 |
. |
|
Feld. idő: 2006.07 Elsődleges költségszámlákkal összesen: |
200 000.00 |
200 000.00 |
||||||
|
Másodlagos költségszámlák összesen: |
0.00 |
0.00 |
||||||
|
100-Bejövő számlák naplója elsődleges költségszámlákkal összesen: |
14 220 000.00 |
14 220 000.00 |
||||||
|
Másodlagos költségszámlák összesen: |
0.00 |
0.00 |
||||||
Könyvelési napló tömör kiíratása
|
A.sorsz |
Könyvelési |
Biz. |
Bizonylat |
Teljesítési |
Főkönyvi szám |
Adó |
Tartozik |
Követel |
|
200 - Kimenő számlák naplója |
||||||||
|
26 |
. |
13 |
2006.01.21 |
2006.01.21 |
311-3 |
. |
62 000.00 |
. |
|
26 |
. |
13 |
2006.01.21 |
2006.01.21 |
911 |
. |
. |
51 667.00 |
|
26 |
. |
13 |
2006.01.21 |
2006.01.21 |
4671 |
. |
. |
10 333.00 |
|
27 |
. |
14 |
2006.01.20 |
2006.01.20 |
311-4 |
. |
84 000.00 |
73 043.00 |
|
27 |
. |
14 |
2006.01.20 |
2006.01.20 |
911 |
. |
. |
10 957.00 |
|
27 |
. |
14 |
2006.01.20 |
2006.01.20 |
4671 |
. |
. |
2 000 000.00 |
|
Feld. idő: 2006.01 Elsődleges költségszámlákkal összesen: |
146 000.00 |
146 000.00 |
||||||
|
Másodlagos költségszámlák összesen: |
0.00 |
0.00 |
||||||
|
28 |
. |
101 |
2006.02.02 |
2006.02.02 |
311-5 |
. |
5 900 000.00 |
. |
|
28 |
. |
101 |
2006.02.02 |
2006.02.02 |
911 |
42 |
. |
4 916 667.00 |
|
28 |
. |
101 |
2006.02.02 |
2006.02.02 |
4671 |
43 |
. |
983 333.00 |
|
29 |
. |
102 |
2006.02.15 |
2006.02.15 |
311-6 |
. |
6 600 000.00 |
. |
|
29 |
. |
102 |
2006.02.15 |
2006.02.15 |
911 |
42 |
. |
5 500 000.00 |
|
29 |
. |
102 |
2006.02.15 |
2006.02.15 |
4671 |
43 |
. |
1 100 000.00 |
|
30 |
. |
103 |
2006.02.28 |
2006.02.28 |
311-7 |
. |
10 900 000.00 |
. |
|
30 |
. |
103 |
2006.02.28 |
2006.02.28 |
911 |
42 |
. |
9 083 333.00 |
|
30 |
. |
103 |
2006.02.28 |
2006.02.28 |
4671 |
43 |
. |
1 816 667.00 |
|
Feld. idő: 2006.02 Elsődleges költségszámlákkal összesen: |
23 400 000.00 |
23 400 000.00 |
||||||
|
Másodlagos költségszámlák összesen: |
0.00 |
0.00 |
||||||
|
31 |
. |
104 |
2006.03.15 |
2006.03.15 |
311-3 |
. |
180 000.00 |
. |
|
31 |
. |
104 |
2006.03.15 |
2006.03.15 |
961 |
42 |
. |
150 000.00 |
|
31 |
. |
104 |
2006.03.15 |
2006.03.15 |
4671 |
43 |
. |
30 000.00 |
|
Feld. idő: 2006.03 Elsődleges költségszámlákkal összesen: |
180 000.00 |
180 000.00 |
||||||
|
Másodlagos költségszámlák összesen: |
0.00 |
0.00 |
||||||
|
200-Kimenő számlák naplója elsődleges költségszámlákkal összesen |
23 726 000.00 |
23 726 000.00 |
||||||
|
Másodlagos költségszámlák összesen: |
0.00 |
0.00 |
||||||
Könyvelési napló tömör kiíratása
|
A.sorsz |